आरओए और आरओआई के बीच का अंतर | ROA vs ROI

मुख्य अंतर - ROA vs ROI

निवेशक हमेशा अधिक उत्पन्न करने का प्रयास करते हैं उनके निवेश के लिए रिटर्न और अक्सर निवेश विकल्प और कंपनियों की तुलना में निवेश करने के लिए कंपनियों की तुलना में। कंपनियों को अधिक दक्षता के साथ उच्च लाभ को स्थिर करना और शेयरधारक मूल्य बनाना चाहते हैं। कई निवेश मूल्यांकन विकल्प हैं, जिससे निवेशक और व्यवसाय रिटर्न उत्पादन संभावनाओं का मूल्यांकन कर सकते हैं। ROA और ROI दो महत्वपूर्ण उपाय हैं जो इस अभ्यास में उपयोग किए जा सकते हैं आरओए (रिटर्न ऑन एसेट्स) की गणना करता है कि परिसंपत्तियों के अनुपात के रूप में कितना आय तैयार की गई है, जबकि आरओआई (निवेश पर लौटें) निवेश के विरोध में आय पीढ़ी को मापता है आरओए और आरओआई के बीच यह महत्वपूर्ण अंतर है

सामग्री

1। अवलोकन और महत्वपूर्ण अंतर

2 आरओए

3 क्या है आरओआई 4 क्या है साइड तुलना द्वारा साइड - ROA vs ROI

5 सारांश

आरओ क्या है?

आरओए (आस्तियों पर लौटें) यह दर्शाता है कि लाभ बनाने के इरादे से एक कंपनी अपनी कुल संपत्ति के मुकाबले कितना लाभदायक है। रिटर्न जितना अधिक होता है, उतना अधिक कुशल प्रबंधन अपनी परिसंपत्ति आधार का उपयोग कर रहा है। आरओए अनुपात की कुल आय कुल आस्तियों के लिए शुद्ध आय की तुलना करके गणना की जाती है, और एक प्रतिशत के रूप में व्यक्त की जाती है।

आरओए = शुद्ध आय / औसत कुल परिसंपत्तियां

शुद्ध आय

कर भुगतान के बाद कंपनी की शेयरधारकों के लिए शुद्ध आय लाभ है इस प्रकार, इसे टैक्स (पीएटी) या नेट कमाई के बाद लाभ के रूप में भी जाना जाता है। दूसरे शब्दों में, यह आय विवरण में निचले रेखा है।

औसत कुल परिसंपत्तियां

कुल परिसंपत्तियां वर्तमान परिसंपत्तियों और गैर-अपेक्षाकृत संपत्तियों के शामिल हैं वृद्धि की सटीकता प्रदान करने के लिए परिसंपत्तियों को खोलने या बंद करने के बजाय यहां औसत माना जाता है

कंपनी में धन आवंटन के संसाधन आवंटन की प्रभावशीलता को मापने के लिए आरओए एक महत्वपूर्ण अनुपात है। निर्णय लेने वालों को निवेश करने से पहले एक विस्तृत विकल्प पर विचार करना चाहिए और यह सुनिश्चित करना होगा कि वे संबद्ध लागतों और लाभों से अच्छी तरह जानते हैं। यदि अधिक होनहार निवेश किए जाते हैं, तो संपत्ति का आधार प्रभावी उपयोग में लाया जा सकता है; इस प्रकार, परिणामस्वरूप आरओए अधिक होगा।

आरओए की तुलना ऋण पर भुगतान की गई ब्याज दर से की जा सकती है। यही है, अगर कंपनी ऋण पर ब्याज से अधिक आरओए पैदा कर रही है, तो यह अनुकूल स्थिति है। इसी तरह, ROA को कंपनी की लागत की पूंजी (एक परियोजना या एक कंपनी में निवेश करने की अवसर लागत) के मुकाबले तुलना की जा सकती है, यह समझने के लिए कि क्या निवेश उचित है या नहीं।इसके अलावा, यह महत्वपूर्ण है कि निवेशक पूछते हैं कि किसी कंपनी की आरओए की तुलना उसके प्रतिद्वंद्वियों और उद्योग औसत से की जाती है।

चित्रा 1: एक ही उद्योग में कंपनियों की आरओए की तुलना की जा सकती है प्रदर्शन की प्रभावशीलता की पहचान करने के लिए

कम आरओए के कारण

असंगत निवेश

उन परियोजनाओं में निवेश करना जो परिसंपत्तियों का उपयोग नहीं करते प्रभावी रूप से कम आरएए में परिणाम < परिसंपत्तियों में कम उत्पादकता

उत्पादकता इनपुट के प्रति यूनिट की आउटपुट है कुछ परिसंपत्तियों को अपेक्षित आउटपुट उत्पन्न करने में सक्षम नहीं हो सकता है और यह संपत्ति का पुराना, तकनीकी तौर पर अप्रचलित या अनुचित तरीके से बनाए रखा जा सकता है। ऐसी स्थितियों में उत्पादकता कम हो जाती है।

तबाही

कच्चे माल, ओवरहेड्स और उत्पाद दोषों के रूप में नष्ट होने के परिणामस्वरूप कम RO ए के परिणामस्वरूप हो सकता है अपशिष्ट गतिविधियों को समाप्त करने के लिए दुबला उत्पादन विधियों जैसे तकनीकों को अपनाने से कम किया जा सकता है

आरओआई क्या है?

आरओआई को एक निवेश से वापसी पाने के लिए एक महत्वपूर्ण उपकरण के रूप में वर्गीकृत किया जा सकता है मूल रूप से निवेशित राशि के अनुपात के रूप में किसी विशेष निवेश के लिए कितना लाभ प्राप्त होता है, यह गणना करने के लिए निवेशकों द्वारा अक्सर यह सूत्र उपयोग किया जाता है। आरओआई की गणना नीचे के अनुसार प्रतिशत रूप में की जाती है।

आरओआई = (निवेश से लाभ - निवेश की लागत) / निवेश की लागत

ई जी। निवेशक क्यू $ 1000 के मूल्य के लिए कंपनी डी के इक्विटी शेयर खरीदे 2015. 31. 01. 2017 के शेयरों को $ 1300 के मूल्य के लिए $ 300 का लाभ उठाने के लिए बेचा जाता है। इस प्रकार आरओआई के रूप में गणना की जा सकती है, आरओआई = (1000-300) / 1000 = 30%

आरओआई भी विभिन्न निवेशों से रिटर्न की तुलना करने में सहायता करता है; इस प्रकार, यदि कोई निवेशक दो या अधिक विकल्प चुनता है तो वह निवेश कर सकता है। इसलिए, यह एक बहुत उपयोगी उपकरण के रूप में कार्य करता है जिसे निवेश करने से पहले विचार किया जाना चाहिए।

कंपनी आरओआई की गणना भी करती है कि राजस्व में कितनी अच्छी तरह निवेश किया गया है, इसका उपयोग राजस्व उत्पन्न करने के लिए किया जाता है।

आरओआई = ब्याज और कर / पूंजी का कार्यरत होने से पहले कमाई

आरओआई को कंपनी के लिए और साथ ही साथ एक बड़ी कंपनी के मामले में प्रत्येक प्रॉफिट उत्पादन यूनिट (अलग व्यवसाय इकाई) के लिए मापा जा सकता है प्रत्येक इकाई द्वारा दिए गए मुनाफे की मात्रा को मापने के लिए इस तरह के डिवीजनल आरओआई को एक मापदंड के रूप में इस्तेमाल किया जा सकता है। इसके आधार पर प्रत्येक डिवीजन के लिए प्रदर्शन उपायों का निर्णय लिया जा सकता है।

आरओए और आरओआई में क्या अंतर है?

- तालिका से पहले अंतर आलेख ->

आरओ बनाम आरओआई

आरओए संपत्तियों के मुकाबले लाभप्रदता

आरओआई निवेश के मुकाबले लाभप्रदता
उपाय	यह एक दक्षता अनुपात है
यह एक लाभप्रदता अनुपात है
गणना के लिए फॉर्मूला	आरओए = शुद्ध आय / औसत कुल संपत्ति
आरओआई = ब्याज और टैक्स / पूंजीगत रोजगार से पहले कमाई
सार - ROA vs ROI	हालांकि ROA और ROI के बीच अंतर है, दोनों दो महत्वपूर्ण अनुपात हैं जिनका उपयोग क्रमशः संपत्ति और निवेश के अनुपात में उत्पन्न लाभ को मापने के लिए किया जा सकता है। उनकी उपयोगिता को बेहतर समझने के लिए उन्हें पिछले वर्षों के अनुपात और एक ही उद्योग में अन्य कंपनियों के साथ तुलना करना चाहिए।दोनों उपयोगी होते हैं, यह भी ध्यान दिया जाना चाहिए कि परिसंपत्ति / निवेश आधार के आकार से आरओए और आरओआई दोनों को बहुत अधिक प्रभावित किया गया है, जहां संपत्ति / निवेश का आधार बड़ा है, परिणामस्वरूप आरओए या आरओआई कम हो जाएगा।

संदर्भ:

1 "रिटर्न ऑन एसेट्स (आरओए) "EFinanceManagement एन। पी।, 20 दिसंबर 2016. वेब 14 फरवरी 2017.

2 "निवेश पर लाभ (आरओआई): फायदे और नुकसान "आपका आर्टिकल लाइब्रेरी com: अगली पीढ़ी पुस्तकालय एन। पी।, 13 मई 2015. वेब 14 फरवरी 2017.

3 "लाभप्रदता संकेतक अनुपात: रिटर्न ऑन एसेट्स "इन्वेस्टोपैडिया एन। पी।, 2 9 मई 2007. वेब 14 फरवरी 2017.

4 "संपत्ति पर वापसी (आरओए) "रिटर्न ऑन एसेट्स (आरओए) - प्रतिशत, लाभ, लागत, रियो के लिए उपयोग एन। पी।, एन घ। वेब। 14 फरवरी 2017

चित्र सौजन्य:

1 "संपत्ति पर वापसी" एलेक्सीकोब द्वारा - स्वयं के काम (सीसी बाय-एसए 3. 0) कॉमन्स के माध्यम से विकिमीडिया